出纳员是单位资金收支管理的直接经办人，主要负责现金、银行存款的收付、保管与核算工作，确保资金安全、准确、高效流转，是财务管理的第一道防线。
核心职责：
一、资金收付与结算。这是最根本的工作。包括办理现金收付、银行转账结算业务，确保每笔支付有依有据、手续齐全。收款要快速准确点验，开具收据或发票；付款要严格审核原始凭证，核对审批手续是否完整，金额是否正确。
二、日记账登记与核对。必须根据收付款凭证，每天逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。每天下班前要清点实际库存现金，确保与账面余额完全相符；定期核对银行对账单，编制银行存款余额调节表，查明未达账项原因，确保账实相符。
三、票据与印章管理。负责安全保管库存现金、有价证券、财务专用章、收据、支票等重要物品。空白支票和收据要建立领用注销登记制度，防止丢失和滥用。印章使用必须严格审批，不得随意盖章。
四、凭证整理与报销。审核各类报销单据的合法性、合规性与完整性，协助员工办理报销手续。及时将整理好的收付款凭证交给会计人员进行账务处理，做好财务衔接。
五、银行事务办理。跑银行是常事，包括提取备用金、送存现金、办理汇票、本票、汇款等结算业务，以及开立、变更、注销账户等。
日常工作解析：
早上上班，第一件事可能是检查保险柜，清点备用金。接着处理各类付款申请，核对单据、找领导签字，然后通过网银或去银行办理转账。前台交来现金收款，要点清、验钞、开收据、及时送存银行。收到银行回单要及时取回并粘贴整理。下午，要登记当天所有的现金和银行存款流水账，清点现金库存，确保账实一致。临近下班，整理好当天的凭证单据，交接给会计。每周或每月初，要去银行打印对账单，仔细核对每一笔进出，编制调节表。有时还要配合审计或检查，提供现金和银行存款的明细记录。看起来琐碎，但每一环都关乎资金安全，要求极度细心、耐心和原则性，不能有半点马虎。