致： 银行董事会及高级管理层
自： 风险管理部
日期： 2023年10月27日
一、当前主要风险态势评估
1. 信用风险持续承压。部分区域房地产市场调整深化，相关贷款资产质量下行压力凸显。制造业、批发零售业部分中小企业经营困难，还款能力减弱，导致不良贷款率呈温和上升趋势。地方债务化解过程中，相关融资平台的信用风险需高度警惕。
2. 市场波动加剧风险。国内外利率市场变化频繁，银行账户利率风险与交易账户市场风险均有所上升。汇率波动加大，对持有外币资产及从事跨境业务的银行构成直接冲击。债券市场估值波动影响银行投资账户的损益与资本充足水平。
3. 操作风险与合规成本攀升。数字化转型过程中，新旧系统衔接存在漏洞，网络攻击、数据泄露等科技风险事件发生概率增加。反洗钱、消费者权益保护等监管要求日趋严格，违规处罚力度加大，合规管理面临更高挑战。
4. 流动性风险结构性显现。尽管全行业流动性比例等监管指标总体达标，但部分中小银行对同业负债依赖度仍较高，在市场情绪变化时易面临短期资金接续压力。存款竞争白热化导致核心负债成本上升，稳定资金来源承压。
5. 盈利与资本补充压力并存。净息差收窄趋势未根本扭转，非利息收入增长乏力，盈利能力削弱制约内源性资本补充。资产扩张与风险加权资产增加对资本充足率形成持续消耗，部分银行核心一级资本充足率接近监管临界。
二、核心应对策略与措施
1. 信用风险管控方面。一是严格实施行业与客户准入名单制管理，压缩高风险领域敞口。二是强化贷后监测，对重点风险客户实行“一户一策”化解方案，加大不良资产清收处置力度。三是完善风险拨备计提，保持拨备覆盖率处于充足水平。
2. 市场风险管理方面。一是优化利率风险计量模型，动态调整久期缺口。二是对汇率风险敞口设置限额并定期对冲。三是控制债券投资组合久期与杠杆，避免激进投资。
3. 操作与合规风险防控方面。一是开展关键系统漏洞排查与应急演练，提升网络安全防护等级。二是健全合规问责机制，加强员工行为管理，确保业务操作全流程合规。
4. 流动性风险防范方面。一是完善流动性风险应急计划，拓展多元化的融资渠道。二是加强日均流动性头寸监测，保持高质量流动性资产储备。三是优化存款结构，提升核心存款占比。
5. 资本与盈利保障方面。一是推动轻资本业务发展，提高资本使用效率。二是探索资本工具创新，拓宽外源性资本补充渠道。三是通过精细化管理降低运营成本，挖掘新的利润增长点。
三、需协调资源与授权事项
1. 提请董事会审批专项风险化解预算，用于科技系统加固与高风险资产处置。
2. 授权风险管理部在设定限额内自主开展风险对冲操作。
3. 建议成立跨部门风险协同小组，提升对重点风险的全行联动处置效率。
落款：
风险管理部（盖章）
2023年10月27日