为加强和规范本单位差旅费管理，厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益，保证出差人员工作与生活需要，结合本单位实际情况，特制定本办法。

一、出差审批管理

1. 所有工作人员出差前，必须填写《出差审批单》，详细说明出差事由、目的地、预计往返时间及预算费用，按人事管理权限报经相关领导批准。未按规定办理审批手续的，不予报销差旅费用。

2. 严格控制出差人数和天数。严禁无实质内容、无明确公务目的的学习、交流、考察、调研等活动。

二、交通费用报销标准

1. 出差人员应按规定等级乘坐交通工具。职务为处级及以下人员，乘坐火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座；轮船三等舱；飞机经济舱。超过规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

2. 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可购买交通意外保险一份。订票费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。

3. 市内交通费实行定额包干，按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用，不再报销其他市内交通费用。接待单位提供交通工具的，不得领取市内交通费。

三、住宿费用报销标准

1. 出差人员住宿费在标准限额内凭发票据实报销。处级及以下人员赴省会城市、直辖市、计划单列市出差，住宿费标准上限为每天400元；赴其他地区出差，上限为每天350元。

2. 住宿应选择安全、经济、便捷的宾馆。单人出差或同性两人出差的，应选择标准间。住宿费超过标准部分由个人承担。

四、伙食补助费标准

1. 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干，标准为每人每天100元。

2. 凡由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费，并取得相应凭证。无法取得凭证的，需书面说明情况，伙食补助费减半发放。

五、报销流程与要求

1. 出差人员应在返回单位后15个工作日内办理报销手续。报销时须提供经批准的《出差审批单》、合规的交通票据、住宿发票及费用明细清单等原始凭证。

2. 所有票据必须真实、合法、完整，抬头为单位全称，内容准确。票据粘贴整齐，填写《差旅费报销单》，由本人签字、部门负责人审核签字后，报财务部门审批报销。

3. 财务部门应严格审核出差审批程序、费用标准及票据合规性。对不符合规定的费用，有权拒绝报销。

六、监督与责任

1. 各部门负责人应加强对本部门人员出差活动和经费报销的内控管理。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

2. 对提供虚假票据、虚报冒领差旅费的人员，一经查实，责令退回违规所得，并视情节轻重给予通报批评或行政处分；涉嫌违法的，移送司法机关处理。

七、附则

1. 本办法自发布之日起施行，由单位财务部门负责解释。

2. 原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

[单位名称]

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